Благодаря государственной поддержке с льготным налогообложением, инвестиции через ИИС становятся еще выгоднее. Помимо дохода от ценных бумаг, валюты, иных финансовых инструментов, инвестор получает гарантированный возврат 13% от уплаченного ранее НДФЛ, либо освобождается от подоходного налога от прибыли, полученной с инвестиционных инструментов. Разобраться в схеме действия индивидуального инвестиционного счета совсем несложно.
Что можно купить через ИИС
Нужно понимать, что ИИС – это не универсальный счет для самостоятельных действий на бирже. Это брокерский счет, позволяющий получить налоговые льготы в пределах 42,5 тысяч рублей за каждый год, при условии соблюдения параметров:
- Один инвестор открывает только 1 счет.
- Для пополнения используют рубли.
- За год можно внести на счет до 1 миллиона рублей.
- Вычет возможен с суммы до 400 тысяч рублей.
- Приобрести ИИС можно только то, что продается на российских биржах.
Рассмотрим подробнее, какие активы покупают владельцы счёта, и какие моменты важно учесть.
Акции российских компаний
Инвестировать можно в акции и депозитарные расписки, торгуемые на площадках Мосбиржи и бирже Санкт-Петербурга.
Размещая заявку, внимательно смотрят на стоимость лота, поскольку акции торгуются единично или лотами по 10-100-1000 штук. Есть акции, исчисляемые по 10 000.
Если важна надежность, традиционно выбирают бумаги наиболее крупных, ликвидных компаний типа Сбера, Лукойла, ВТБ.
Акции приносят наибольшую прибыль или убыток. У инвестора не гарантий, что через месяц или год акция вырастет на определенное количество процентов, или упадет в цене. Перед тем, как доверить деньги какой-либо компании, изучите ее перспективы и финансовое положение, оцените шансы на рост.
Акции иностранных компаний
Если динамика Газпрома или Роснефти не впечатляет, можете стать соинвестором Теслы или Эппл. Купить иностранные акции можно на бирже Санкт-Петербурга, а с недавних пор и на Мосбирже. Здесь торгуют такими примечательными ценными бумагами как Tesla, Disney, других корпораций, прославленных мировых брендов.
Чтобы купить зарубежные ценные бумаги, вначале понадобится обменять в рамках ИИС рубли на доллары. Обмен на наиболее выгодных условиях осуществляется через валютную биржу.
ОФЗ и корпоративные облигации
Можно одолжить немного денег государству или крупной корпорации, выпускающей собственные облигации. Доходность меньше, чем может быть по акциям (по 5-6% на ОФЗ или 8-9% по корпоративным облигациям), но такой вариант дохода более надежен и стабилен.
Валюта
Брокерский счет для налоговых льгот можно открыть только в рублях, но никто не запретит вам купить валюту на Московской валютной бирже. Купив доллары, можно далее разместить их в акциях американских корпораций и далее получать дивидендный доход с выплатами раз в квартал. Не все акции приносят дивиденды, это нужно учесть при выборе ценных бумаг.
ETF
Вместо поиска лучших акций и облигаций можно просто купить ETF. Купить ETF не сложнее, чем акции, а выгода обеспечена сбалансированным составом фонда. Единственное ограничение – покупают фонды только через биржи России. Например, владельцы ИИС могут купить FinEx или ITI Funds.
ПИФы
Можно покупать акции, а можно вкладывать средства в биржевые паевые инвестиционные фонды. Перечень доступных ПИФов можно узнать на российских биржах.
Опционы и фьючерсы
Владельцам ИИС не запрещают покупки других финансовых инструментов – например, опционов и фьючерсов. Сделки с ними совершают чаще опытные инвесторы с целью диверсификации портфеля.
Чтобы избежать недоразумений, брокерские компании обычно держат доступ к сделкам с фьючерсами и опционами закрытым, открывая его по индивидуальному запросу. Дать возможность купить опционов или отказать – это решает сам брокер.
Что невозможно купить на ИИС
В списке того, что можно приобрести на ИИС, перечислены практически все финансовые инструменты. Ограничения касаются только ценных бумаг, которые нельзя купить на российских площадках. Это касается акций зарубежных компаний, не присутствующих в списках Мосбиржи или бирже Санкт-Петербурга.
Вместо иностранных акций можно приобрести ETF и получить возможность владеть частью активов зарубежных компаний.
Какие активы выбрать для вложений, дело личное. Многое зависит от биржевого опыта и степени готовности к риску. Одни предпочитают более стабильный доход от дивидендов по акциям или по ОФЗ, а другие видят перспективы в покупке американских акций. ИИС в любом случае принесет доход в виде 13% возврата налогов, а каким окажется фактический суммарный доход, вы решаете сами.
Всем удачных финансовых решений!
