Почему в декабре выгодно открывать ИИС

В 2021 году рассматривается возможность отмены индивидуального инвестиционного счета (ИИС) типа А. По крайней мере 2 ключевых ведомства – Центральный Банк и Минфин активно обсуждают этот вопрос.  Соответственно, те, кто раздумывал об инвестировании в будущем стоит поторопиться, чтобы успеть открыть ИИС до Нового года.

Открытие счета
Tree вектор создан(а) pch.vector — ru.freepik.com

Что дает ИИС простыми словами

После снижения процентных ставок по вкладам, банковским вкладчикам пришлось в экстренном порядке искать альтернативные варианты инвестирования капитала, которые позволили бы сохранить ценность сбережений. ИИС – популярный вариант инвестиций с правом возврата средств с полученной прибыли в виде налогового вычета.

Можно возвращать отчисленный налог с трудового дохода либо воспользоваться правом на вычет с инвестиционной прибыли. При открытии ИИС не требуется сразу определять, какой тип (А или Б) будет использован. Этот момент откладывают до того времени, когда настанет пора использовать льготу. Это можно сделать до конца года (по результатам предыдущего) или по факту завершения 3-летнего периода.

Тип А

Если инвестор получает доход от других видов деятельности и платит НДФЛ, подавать на возврат можно ежегодно. Государство разрешит вернуть до 52 тысяч рублей с вложенных 400 тысяч рублей. При условии, что деньги с ИИС не снимаются.

Вкладывать ли в счет больше средств, чем предусмотрено для налогового вычета, каждый инвестор решает самостоятельно. Можно инвестировать по 1 млн. руб. ежегодно. Однако налог вернут только из расчета льготных 400 тысяч рублей за год, то есть не выше 52 тысяч рублей.

Тип Б

Если физлицо не платит НДФЛ, для него более интересен тип Б. При выборе этого типа инвестор освобождается от взимания налогов с дохода от деятельности на бирже. То есть, например, положив на счет 400 тыс. рублей, по итогам календарного года инвестор не будет уплачивать налог с полученной прибыли.

Важно! Инвестор не может совмещать тип А и тип Б на ИИС.

Почему для открытия ИИС выгоден декабрь

Прежде чем открыть ИИС важно понимать, что есть существенные ограничения, о которых необходимо знать заранее. Чтобы иметь возможность воспользоваться вычетами, предусмотренными типом А и типом Б, счет должен просуществовать 3 года. При этом вывод средств до истечения трехлетнего периода равняется закрытию счета. А это значит, что вычет вы либо не получите, либо должны будете вернуть, если успели воспользоваться льготой.

И ещё, если ИИС открывается в декабре, необязательно сразу пополнять счет. Не нужно даже заранее определять, каким типом льготы будем пользоваться. Все последующие 3 года счет может оставаться пустым. Либо инвестор может в любой момент подключиться к активной работе с биржевыми активами.

Почему же в декабре выгодно открывать ИИС

Дело в том, что при открытии счета в декабре текущего года, уже в январе следующего года вы сможете подать декларацию на возврат НДФЛ.

Условия, которые важно соблюсти:

  • Вы платите НДФЛ с официального дохода;
  • необходимо будет сразу пополнить счет.

Таким образом, мы пришли к заключению, что важно успеть завести счет в декабре, чтобы иметь возможность отчитываться в ФНС с учетом уходящего года. Но помните, что если вы пополните счет меньше, чем на 400 тыс. руб., вы не получите максимально возможный вычет 52 тыс. руб.

Всем удачных финансовых решений!

Оцените статью
DigestInvest
Добавить комментарий

Adblock
detector