Сегодня мы поговорим об брокерском счете и индивидуальном инвестиционном счете. Многих интересует вопрос — что выгоднее и в чем их основные отличия.
Понятие «ИИС» и «брокерский счет»
Под брокерским счетом подразумевается счет, открытый инвестором у брокера. Все сделки, которые совершает инвестор с целью получения прибыли, все его финансы отражаются на этом счете.
Открыв брокерский счет, инвестор получает возможность покупать и продавать ценные бумаги (акции, облигации и прочие активы).
Весь доход, полученный инвестором, несет налоговые последствия в размере 13%.
Индивидуальный инвестиционный счет работает по аналогии с брокерским, но подразумевает налоговые льготы для инвестора. Но при этом он несет ряд ограничений.
Основные отличия
Для того, чтобы понять, какой счет выгоднее для инвестора, рассмотрим основные отличия и преимущества этих счетов:
- Сроки инвестирования. Брокерский счет можно открывать на любой срок (от 1 дня), минимальный же срок существования индивидуального инвестиционного счета — 3 года.
- Процедура вывода денежных средств. Выводить деньги с брокерского счета можно без ограничений. При этом с зафиксированного дохода брокер сразу удержит налог 13%. В случае с ИИС, если инвестор пожелает вывести хотя бы часть денег досрочно, счет автоматически закроется. Соответственно, инвестор лишится права на получение налогового вычета или возможности не платить налоги.
- Сумма средств на счете. На брокерском счете можно держать любую сумму, для ИИС установлено ограничение — 1 млн. руб. в год. При этом существует важный нюанс — налоговый вычет можно получить лишь с 400 тыс. руб., то есть не более 52 тыс.руб. в год.
- Валюта. Брокерский счет позволяет вносить любые средства — валюту, рубли, акции или облигации. ИИС пополняется только российскими рублями.
- Количество счетов. Инвестор может открыть любое количество брокерских счетов, ИИС — только один.
- Что можно, а что нельзя купить. ИИС не подходит для торговли на форексе, на него нельзя купить облигации федерального займа и иностранные ЦБ, не вращающиеся на российском рынке. Брокерский счет не несет никаких ограничений.
- Сальдирование убытков. Брокерские счета позволяют сальдировать финансовый остаток по всем счетам. Таким образом НДФЛ можно уменьшить. Финансовые результаты по ИИС и брокерскому счету не суммируются.
Какой счет выбрать
Как видно из статьи, эти два счёта несут в себе колоссальные различия. Каждый из них имеет свои недостатки и достоинства. Так какой же счет все-таки выбрать для того, чтобы получать большую прибыль?
Все зависит от сроков инвестирования и суммы, которой располагает вкладчик. Большую роль играют финансовые инструменты, которыми пользуется инвестор, дополнительный доход (или его отсутствие) и другие факторы.
К примеру, если вы выбрали для инвестирования стандартный счет брокера, то о вычетах по НДФЛ придется забыть. Вы инвестируете свои средства, при этом платите налог на полученную прибыль в полной мере. Зато вы получаете доступ к своим средствам в любой момент. Кроме того, вправе закрыть счет тогда, когда пожелаете. Главное, ответственно выбрать брокера, которому собираетесь доверить свои средства.
ИИС — вложение на долгий срок, требующее еще большей ответственности. Выбирайте только компанию с хорошей репутацией, высоким рейтингом и серьезными специалистами.
И не забывайте о том, что можно открывать брокерский и ИИС одновременно, получая преимущества каждого из них.
Надеюсь, статья была полезна. Всем удачных финансовых решений!
